2023-05-10 14:56:27
银监发[2018]7号
各银监局:
为有效服务供给侧结构性改革,督促商业银行加大不良贷款处置力度,真实反映资产质量,腾出更多信贷资源提升服务实体经济能力,根据《商业银行贷款损失准备管理办法》(银监会令2011年第4号)有关规定,。
现就有关事项通知如下。
一、调整内容
,.5%调整为1.5%~2.5%。
二、调整方式及参考因素
,按照同质同类、一行一策原则,。
“同质同类”是指,。
“一行一策”是指,,。
。,应考虑以下三方面因素(定量标准参见附件)。
(一)贷款分类准确性。
根据单家银行逾期90天以上贷款纳入不良贷款的比例,对风险分类结果准确性高的银行,。、现场检查发现的不良贷款违规虚假出表等掩藏风险情况,。
(二)处置不良贷款主动性。
根据单家银行处置的不良贷款与新形成不良贷款的比例,对积极主动利用贷款损失准备处置不良贷款的银行,。
(三)资本充足性。
根据单家银行资本充足率情况,对资本充足率高的银行,。对资本充足率不达标的银行,。
三、相关要求
,完善内部风险分类政策和流程,认真排查整改贷款风险分类不准确等问题,确保分类结果真实反映贷款风险,提高审慎经营水平。
,督促商业银行积极利用贷款损失准备处置不良贷款,切实发挥贷款损失准备的风险缓冲功能,确保释放贷款损失准备与处置不良贷款基本同步。
.5%的商业银行,,当年处置的不良贷款总额同比不得减少。因少计提贷款损失准备增加的利润不得用于发放奖金,不得增加分红,确保因少计提贷款损失准备增加的利润留存在银行,保持银行损失吸收能力基本稳定。在其他因素不变的情况下,不能将少计提贷款损失准备而节约的支出用于降低信贷成本率。
,,。
,应在5个工作日内向银监会报备。
中国银行业监督管理委员会
2018年2月28日
附件:
、处置不良贷款主动性、资本充足性三方面因素,按照孰高原则,。
一、贷款分类准确性。
按照逾期90天以上贷款纳入不良贷款的比例,。
逾期90天以上贷款 | 拨备覆盖率 | 贷款拨备率 |
纳入不良贷款的比例 | ||
100% | 120% | 1.50% |
[85%,100%) | 130% | 1.80% |
[70%,85%) | 140% | 2.10% |
70%以下 | 150% | 2.50% |
二、处置不良贷款主动性。
按照处置的不良贷款占新形成不良贷款的比例,。
处置的不良贷款占 | 拨备覆盖率 | 贷款拨备率 |
新形成不良贷款的比例 | ||
90%及以上 | 120% | 1.50% |
[75%,90%) | 130% | 1.80% |
[60%,75%) | 140% | 2.10% |
60%以下 | 150% | 2.50% |
三、资本充足性。
按照不同类别商业银行的资本充足率情况,。
资本充足率 | 资本充足率 | 贷款拨备率 | |
(系统重要性银行) | (非系统重要性银行) | ||
13.5%及以上 | 12.5%及以上 | 120% | 1.50% |
[12.5%,13.5%) | [11.5%,12.5%) | 130% | 1.80% |
[11.5%,12.5%) | [10.5%,11.5%) | 140% | 2.10% |
11.5%以下 | 10.5%以下 | 150% | 2.50% |