2023-05-10 14:56:27
账户透支贷款中的账户类型包括两种，一是法人企业账户，其中又分为基本账户和一般账户；二是法人信用卡账户。这两种不同账户类型，都是可以办理账户透支贷款的。本文现就法人账户透支贷款的特点、方法、收益等进行分析。
中小微企业经过银行同意，就可以在约定的账户、约定的额度内进行透支，用来满足一些经常发生的临时性贷款需求。
与其他贷款方式相比，法人账户透支贷款主要具有以下特点：
(1)发生透支的频率较高，每笔透支的金额不大、期限也不长。
账户透支贷款合同一般不超过1年，每笔透支期限不超过3个月，逾期要按不良贷款来处理。
(2)企业与银行之间签订协议后，不用再向银行提出任何形式的申请，就可以在规定额度内随意透支。
(3)银行通过约定的账户对企业进行透支，不用另外开设银行贷款账户，也不需要企业提供其他协助。
(4)透支币种多样化，除了人民币以外，也可以是美元、欧元、港币、日元、英镑等，可以满足小微企业的对外贸易需要。
由此可见，法人账户透支贷款的最大特点是，无论用款还是还款手续都非常方便，尤其适合经常手头缺钱、资金调度时间又不太长的中小微企业。账户透支利息是在一年期贷款基准利率基础上上浮10%~30%：透支期限在一个月以内上浮10%.两个月以内上浮20%.三个月以内上浮30%，三个月以上按逾期贷款利率执行。
不过，法人账户透支贷款虽然具有随时透支、循环使用的特点，但也并非不受限制。尤其是企业过去在银行的资金往来记录、信用度，都是决定银行是否允许企业透支和透支额度大小的关键性因素。
在这里，每个银行的规定有所不同，以中国银行为例，对企业的要求是：；信誉良好，无任何不良金融信用记录；经营规模较大，经营业绩良好；透支用途符合国家产业政策和相关法规；企业信用等级在BBB以上，否则应解释原因，看银行是否能宽容；落实中国银行可以接受的担保方式；没有正在进行中的诉讼事项；等等。
当企业在向银行申请开办法人账户透支业务时，需要提供以下资料：银行借款申请书；已经年检过的企业法人营业执照、法人代码证书、贷款卡（证）；公司章程；法人代表证明书或法人授权委托书；主要负责人包括财务负责人简历；同意开办法人账户透支业务的董事会决议和授权书、董事会签字样本；所有存款账户设立情况；主要负债和或有负债说明；银行信用评级材料和相关证明；担保资料；等等。
(1)提出申请，提交相关资料。
(2)接受银行的资格审查，一起商定透支额度、期限、利率、费用、担保方式、还款等事项，账户透支额度一般不超过审批目前12个月内企业在该银行的日均存款余额；同时，要结合该银行的流动资金贷款余额来综合确定，一般一年一定。
(3)在银行核定的账户透支额度内，可以随时透支，取得信贷资金。
按照规定，如果遇到以下任何一种情况，银行会立刻取消企业的账户透支额度，同时终止透支协议：
(1)连续两次实际透支期限超过3个月。
(2)信用等级下降到A-以下（除非企业有低风险担保）。
(3)企业生产经营和资金结构恶化，发生了财务危机。
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(5)没有按照账户透支协议履行义务。
(6)银行规定的其他违约行为。（小微企业融资一本通。整理）
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